小可 追問

2020-10-09 08:20

但是利潤總額*...的數計提完后，再結轉成本，再結賬，然后所得稅又變了啊？

鄒老師 解答

2020-10-09 08:21

你好，是先結轉成本，計算出利潤總額，然后再計提所得稅的

小可 追問

2020-10-09 12:38

哦，那我弄反了...

鄒老師 解答

2020-10-09 13:09

你好，針對這個問題還有什么疑問嗎

小可 追問

2020-10-09 17:05

先結轉損益，再計提所得稅，然后還得集體一下所得稅的損益嗎？不結轉不讓結賬啊

鄒老師 解答

2020-10-09 17:23

你好，計提一下所得稅的損益是什么意思呢？
需要把計提的所得稅費用結轉到本年利潤，之后再結賬的

小可 追問

2020-10-10 06:35

對。就是結轉本年利潤，7-9月所得稅5萬，那就是借企業所得稅費用，貸本年利潤，對嗎

鄒老師 解答

2020-10-10 08:08

你好，所得稅費用結轉本年利潤的分錄是
借：本年利潤
貸：所得稅費用