心靜 追問

2016-08-12 10:48

好的，謝謝老師，分錄借管理費用-代抵扣增值稅  貸現金對嗎？

心靜 追問

2016-08-12 11:11

買稅盤的時候支付的現金，借應交稅費，代現金對嗎？謝謝老師

黃老師 解答

2016-08-12 10:26

你好，等需要繳交銷項稅額且大于全額抵扣稅金時，再申報抵扣

黃老師 解答

2016-08-12 10:33

不需要認證的，等公司有銷項稅額，在申報表主表和附表4填入全額抵扣的金額抵扣

黃老師 解答

2016-08-12 10:52

科目計入應交稅費-應交增值稅-待抵扣稅金

黃老師 解答

2016-08-12 11:32

借：管理費用-辦公費   貸：現金   以后抵扣時，借：應交稅費-應交增值稅-減免稅金  貸：營業外收入