果 追問

2020-09-08 17:05

我們是采購貨，然后賣出的哦。是入的庫存商品。返利的這部分產品我們已出貨結轉成本了。請問怎么做賬

辜老師 解答

2020-09-08 17:08

那你這個就要沖減成本了
借：主營業務成本  -10000，
貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅轉出-1300
應付賬款  -8700

果 追問

2020-09-08 17:26

請問留存備抵扣貨款的返利金額。我能計入到預付賬款嗎？或者是其他應收？

辜老師 解答

2020-09-08 17:28

貸方應付賬款負數，就是預付賬款的

果 追問

2020-09-08 17:40

老師，不太明白，成本沖減1萬。因為我入庫的時候是有把稅踢出的，結轉成本的時候是不含稅的哦
這樣做可以嗎？
借：預付賬款  10000
  貸：主營業務成本  8700
         應交稅費-進項轉出1300

借：應交稅費-進項轉出1300
   貸：應交稅費-未交增值稅 1300

辜老師 解答

2020-09-08 17:41

是的，可以這樣賬務處理的