沛艷 追問

2020-09-07 14:50

是購買方，購入商品時正常記賬已入庫已收票付款，后面換貨時又多記一筆暫估入庫分錄，后面的賬務需怎么處理？

meizi老師 解答

2020-09-07 14:52

你好    你要原來商品退貨的。  借庫存商品 -A進項稅貸銀行存款    換貨    借庫存商品-暫估B 貸應付賬款       在退貨 借應付賬款 貸庫存商品

沛艷 追問

2020-09-07 15:27

意思是換貨后多記的一筆暫估入庫分錄，后面再記一筆反分錄即可，是這樣子嗎？

meizi老師 解答

2020-09-07 15:28

你好   是的  你后面不是還會收到發票的話 。  到時應該開紅字發票給你沖 。在開正確發票的給你

沛艷 追問

2020-09-07 15:43

老師，你好。做了一筆反分錄庫存商品反而減少了，對庫存對不上呢？之前已開過發票，后面是不會再開收到發票的了。賬務怎么處理呢？

meizi老師 解答

2020-09-07 15:47

你好   你做分錄對應的做。  你貨物都沒有收到 就不做庫存商品入庫。   沒有退貨就不做退貨分錄

沛艷 追問

2020-09-07 15:51

肯定是退貨了后人家才肯換貨的呀，換貨的商品上月已經入庫了，上月做了一筆暫估入庫分錄，本月才發現這是換貨商品，后面不會開發票回來的。

meizi老師 解答

2020-09-07 15:56

你好   那退貨就做退貨分錄處理 。         這個時候對于的庫存應該是0 的 。  到時收到換貨商品在做入庫。   發票不是型號都不一樣 。發票要重新開的

沛艷 追問

2020-09-07 16:02

之前收到的專票已經抵稅了哦。

meizi老師 解答

2020-09-07 16:03

你好 抵稅 了也得做轉出。 你開紅字信息表 對方開紅字發票來紅沖。 在開正確換貨的發票給你們入庫入賬

沛艷 追問

2020-09-07 16:33

開紅字信息表 對方？這個怎么弄？

meizi老師 解答

2020-09-07 16:36

你好 你們購買方認證了  是你們購買方開紅字信息表      在開票系統開的。  你要是不會的話 可以去看看開票系統的課程   第十一節里面有視頻講解的操作 。

沛艷 追問

2020-09-07 16:40

之前都是只有開錯的發票跨月了才開紅字發票，老師說的開紅字信息表 對方。意思是一樣的嗎？

meizi老師 解答

2020-09-07 16:44

你好 不一樣的 。 你們現在是換貨  是涉及原發票無法抵扣   你應該是按換貨后的發票來抵扣的。 所以原發票你要開紅字信息表 來轉出         銷售方重新開票給你們入賬的

沛艷 追問

2020-09-07 17:28

原發票已經抵扣稅款了的。

meizi老師 解答

2020-09-07 17:38

你好 抵扣了 。現在不是要換貨嗎。 我的意思是換貨 你原發票抵扣過的要做轉出  開紅字信息表才對。