我要學會計 追問

2020-09-07 17:03

我們是物流中間商。對接像京東貨倉那種，我們招司機去拉貨，一般他們把運費沒有結給我們，我們要先預支給司機

meizi老師 解答

2020-09-07 17:11

你好   那這個運費部分就是你們的主營業務成本的。     預支做借其他應收款-司機貸銀行存款。  到時做借主營業務成本貸其他應收款等

我要學會計 追問

2020-09-07 19:17

我看之前的會計做的賬，預付司機運費是：借，其他應收款   貸，銀行存款。收到給我們結的錢是：借，銀行存款，貸，應收賬款還是主營業務收入

meizi老師 解答

2020-09-07 19:18

你好  你們的錢這個計入主營業務收入。   支付給司機的做主營業務成本的結轉

我要學會計 追問

2020-09-07 19:21

我們還沒有收到過，那是不是主營業務收入和應收賬款都可以，那主營業務收入對應的是主營業務成本，是不是用應收賬款了，結轉其他應收款就從應收賬款轉就不用主營業務成本了

meizi老師 解答

2020-09-07 19:22

你好   沒有收到就掛應收賬款 和收入做賬了。  你收入做賬了就對應結轉主營業務成本 。   需要轉的。 你最開始是做的其他應收款處理的。

我要學會計 追問

2020-09-07 19:23

要是用應收賬款這個賬戶呢？結轉從哪轉

meizi老師 解答

2020-09-07 19:24

你好 借應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅  。   你之前做借其他應收款貸銀行存款。  借主營業務成本貸其他應收款 。       收到錢 借銀行存款貸應收賬款。

我要學會計 追問

2020-09-07 19:26

沒有掛應收賬款可以嗎/收到錢直接做賬

meizi老師 解答

2020-09-07 19:27

你好  你需要提前做應收賬款地  如果當時已經符合收入條件了。      萬一收款和收入的時間跨月了就不行的

我要學會計 追問

2020-09-07 19:43

之前的會計6月的都沒做,主要是我們這個結款有周期,我這邊做的是內賬

meizi老師 解答

2020-09-07 19:44

你好 內賬的話看你老板要求 。 因為外賬涉及稅費的情況。 內賬 如果你們老板同意可以按你開票出去做賬