Danny 追問

2020-09-02 15:10

稅務部門說開資詢服務費，這個不是我的主營，怎么做到應收賬款去了

Danny 追問

2020-09-02 15:11

我付出去的費用，應該要做到管理費用去吧

meizi老師 解答

2020-09-02 15:15

你好   意思你們稅務局讓開咨詢服務費  那你就做 ：借其他業務成本 貸銀行存款 。   開票出去 借應收賬款 貸其他業務收入  應交稅費-應交增值稅

Danny 追問

2020-09-02 15:20

不是進管理費用嗎，為什么要進其他業務成本，其他業務收入要有成本的嗎？

meizi老師 解答

2020-09-02 15:28

你好 這個是你們的成本 。 你們取得了收入對應的發生成本 。

Danny 追問

2020-09-02 15:34

老師，我就不明白，主營業務收入要對應成本，其業務收入也要的嗎，我們是小企業會計準則，沒這個科目

meizi老師 解答

2020-09-02 15:38

你好   是的。 其他業務收入 對應要有其他業務成本。  你應該有這個科目 只是你應該沒有添加一級科目而已。

Danny 追問

2020-09-02 15:44

那其他業務成本在借方怎么平賬。

meizi老師 解答

2020-09-02 15:46

你好   月末 借本年利潤貸其他業務成本。 是損益科目

Danny 追問

2020-09-02 15:47

老師，我收入當月是收不回的，其他業務成本沒有對應的收入結轉

meizi老師 解答

2020-09-02 15:49

你好    收入 收不回來  掛 借應收賬款貸其他業務收入  應交稅費

Danny 追問

2020-09-02 15:53

這一步我知道，主要是我付出去的費用如果掛其他業務成本，當月錢也收不回，不是沒有收入對應也可以嗎，

meizi老師 解答

2020-09-02 15:56

你好   收不回來錢掛應收賬款。     也得先做收入。 你看上面我給你寫了分錄。 你又說你知道。   不管你錢是否收到 這個收入也得做到當月去的。

Danny 追問

2020-09-02 16:03

我發票沒開，要一起弄完才開，我不能直接做管理費用嗎？

meizi老師 解答

2020-09-02 16:07

你好    這個是成本。  不是費用 。不然到時你有收入沒有成本了。   就不符合配比原則了