萍水相逢 追問

2016-07-25 20:09

在五月份已經做過費用支出了，在七月份又紅沖了這張發票，又重新開出這張發票，五月已經認證抵扣過了，請問七月這份憑證怎么做？進項轉出怎么做憑證

萍水相逢 追問

2016-07-26 08:16

我在5月份做的是借:營業費用，借:應交稅金一應交增值稅一進項稅額，貸:銀行存款，在7月份紅沖了這張發票再重新開出了這張發票怎么做分錄，怎么做5月份已認證抵扣過的進項稅額，怎么做進項稅額轉出這份分錄

鄒老師 解答

2016-07-25 15:41

借；應付賬款等科目    貸；原材料等科目   貸；應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

鄒老師 解答

2016-07-25 20:20

借；應付賬款等科目 貸；制造費用等科目 貸；應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
這個就是7月份沖紅需要做的分錄

鄒老師 解答

2016-07-26 08:32

你好，不是進項轉出，而是沖減5月份的分錄。然后再根據發票做帳務處理。