晨希 追問

2016-07-20 12:41

那第一季度核定征收,稅款沒有繳納,第二季度查賬征收并申報納稅了,那第一季度的一直掛在哪,到年底再處理,會有什么問題出現不?

鄒老師 解答

2016-07-20 11:50

你好，所得稅征收方式一般是從一年的第一個季度實行，而不會從第二季度實行，軟件只能抵扣增值稅，不能抵扣所得稅的

鄒老師 解答

2016-07-20 12:28

第一季度沒有修改，只能是按核定征收計算了
從第二季度開始按查賬征收

鄒老師 解答

2016-07-20 13:45

第一季度的繳納了就做計提，繳納的分錄就是了