CR 追問

2020-08-09 11:21

發票開過來后，分錄跟金額麻煩寫一下

江老師 解答

2020-08-09 11:24

發票開過來了，分錄是：
借：長期待攤費用——租賃費   10000
貸：預付賬款——XX公司10000
寫此筆分錄后，所有的分錄形成一個完整的業務閉環了

CR 追問

2020-08-09 11:41

如果這個月發票沒有過來，我就想計提這個月租金，等什么發票過來了，我再做這個分錄， 借：長期待攤費用——租賃費 10000 貸：預付賬款——XX公司10000，然后每個月只要每個月的租金攤出去就可以了，是這樣嗎

江老師 解答

2020-08-09 11:48

這個月沒有發票回來，就是做上述計提分錄，以及付款分錄。等發票回來后，做第3筆分錄，是這樣的。

CR 追問

2020-08-09 16:16

如果不要發票的話，是不是做個付款的分錄就可以了

江老師 解答

2020-08-09 16:25

如果是不要發票的話，就是只做付款分錄就可以了。如果做了結轉費用分錄，在企業所得稅匯算清繳時，按無票的費用調增應納稅所得額，補交企業所得稅。

CR 追問

2020-08-09 16:47

現在問題是，我們公司租金款已經付了，對方發票還沒辦法開過來，不知道發票的金額是多少，已付的租金可能包含物業管理費，發票的金額就跟已付的租金就對不上，現在不知道攤多少

江老師 解答

2020-08-09 17:03

肯定有相關的合同，或者是相當事情的經辦人，他應該清楚此事的數據，以及期間等，或者是每個月租金多少金額，只能求助于本單位的人員了。