qy 追問

2020-08-06 19:56

有的項目確認收入了，有的項目沒有確認收入

郭老師 解答

2020-08-06 20:01

確認收入的項目才可以這么做。

qy 追問

2020-08-07 08:19

我公司有15個項目，都是小項目，15個項目就是15棟樓的外墻，那就是確認收入了的項目我直接主營業務成本，不通過工程施工了，沒有確認收入的項目先在工程施工科目放著。行不行？

郭老師 解答

2020-08-07 08:30

你好
可以的
可以這么做的

qy 追問

2020-08-07 08:45

那工程施工和主營業務收入，主營業務成本都必須按照項目核算嗎？

郭老師 解答

2020-08-07 08:46

最好分項目
你要找那個項目的利潤看二級科目就可以

qy 追問

2020-08-07 08:49

那工程施工—某某項目—材料費—涂料還是
主營業務成本—某某項目—材料費—涂料，這個明細科目設置在工程施工下面還是主營業務成本下面？

郭老師 解答

2020-08-07 08:50

你好
都設置
兩個都有

qy 追問

2020-08-07 08:58

那借： 主營業務成本—某某項目—材料費—涂料
        待：工程施工—某某項目—材料費—涂料 
這個分錄借方和貸方同時都是15個項目，就只這一個會計分錄就得30行打印，的5張憑證紙，那還有勞務費等等很多都要結轉，這樣是不是工作量太大了。

郭老師 解答

2020-08-07 09:08

是
那你工程施工不設置
你知道結轉多少成本？
如果主營業務成本不設置，你要是查那個項目利潤多少，你能查到嗎

qy 追問

2020-08-07 09:13

老師，1、主營業務成本設置項目核算，這樣就可以查到具體項目的利潤了，就是主營業務成本能不能只設置項目核算，不要設置二級明細，如主營業務成本—某某項目—材料費—涂料 
2、那你工程施工不設置 你知道結轉多少成本？ 這句我看不懂，

郭老師 解答

2020-08-07 09:15

1.可以
2.工程施工不設置項目
你們需要核算a項目的時候
借主營業務成本貸工程施工
沒法確認金額多少

qy 追問

2020-08-07 09:26

老師，他們給我說借：主營業務成本貸：工程施工 ，這個分錄的附件是出庫單或者結算單，這樣的話，他們說工程施工不按項目核算，就是出庫單或者結算單的金額就是要轉入主營業務成本的金額

郭老師 解答

2020-08-07 09:28

可以
你可以自己試下的

qy 追問

2020-08-07 09:36

那就是說確認了收入的項目，這個項目的成本，我可以直接借：主營業務成本，待：原材料，不通過工程施工核算，這個做法是對的。只有沒有確認了收入的項目，因為成本已經發生了，要入賬了，所以就先放入工程施工，以后有了收入在結轉成本

郭老師 解答

2020-08-07 09:44

你好
是的
可以
可以不用工程施工

qy 追問

2020-08-07 09:58

還有就是如果用了工程施工這個科目，把工程施工轉入主營業務成本的時候，借：主營業務成  待；工程施工，這個分錄的附件，有的說可以沒有附件，有的說是出庫單或者是結算單，有的說是按照工程進度，總的成本是多少，然后完了多少百分比就確認多少成本，到底哪個是對的？

郭老師 解答

2020-08-07 10:00

有沒有都可以
不重要
重要是發生額有發票就可以