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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務(wù)師/中級會計師

2020-08-05 11:41

你好!也是按實際的增值稅金額的比例計提。
城建稅5%或者7%教育費附加3%

佩04 追問

2020-08-05 11:52

季度申報時,就會減半征收,這部分全部記入營業(yè)外收入嗎

宋生老師 解答

2020-08-05 11:53

您好!如果你計提了,就計入營業(yè)外收入。如果按實際應(yīng)交的計提,就不用給轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了。

佩04 追問

2020-08-05 11:55

那是按月先計提呢還是交的時候再計提呢

宋生老師 解答

2020-08-05 11:56

你好!一般建議實際申報的時候計提。

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相關(guān)問題討論
如果季度銷售額不超過30萬的話,是免征教育費附加和地方教育費附加的。
2018-07-09 13:47:34
你好,月度收入低于3萬,季度收入低于9萬,免征增值稅 月度收入低于10萬,季度收入低于30萬,免征教育附加、地方教育附加,水利基金
2018-06-20 21:18:14
你好,增值稅繳交,城建稅和教育附加稅也要交
2019-01-03 11:07:46
你好,不需要
2017-04-12 09:32:30
你好,您是說轉(zhuǎn)到本年利潤里
2019-02-16 17:52:08
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