我想問一下，我5月份一筆賬開重復(fù)發(fā)票了，在6月份做賬才發(fā)現(xiàn)，但是這筆發(fā)票我是連其它散客的發(fā)票開在一起了，例如這樣：客人A已開票5548元已取走了，到月底有些散客刷卡未開票的，我要開票，所以我連5548元加原未開票數(shù)3416元月底開票開在一張票，即開了一張8964元的票，6月份的賬上我應(yīng)該如何做分錄處理？

鄒老師

職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師

2016-07-13 15:27

但是5548元重開這部分是沒有入賬的呵，怎么全部入到銀行存款了？

OUCUIXING 追問

2016-07-13 15:36

其實我這樣做行嗎？這個月這樣做：借：應(yīng)收賬款   5548
                                                       銀行存款  3416
                                                       貸：主營業(yè)務(wù)收入    8964
7月份時再做紅沖全部分錄：借：應(yīng)收賬款   -5548
                                                       銀行存款  -3416
                                                       貸：主營業(yè)務(wù)收入    -8964
再做回正確分錄：借：銀行存款：3416
                               貸：主營業(yè)務(wù)收入   3416
你說這樣行不？

鄒老師解答

2016-07-13 15:21

你好，全額確認(rèn)收入
借；銀行存款等科目貸；主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師解答

2016-07-13 15:29

沒有收到的你可以計入應(yīng)收賬款，畢竟你發(fā)票是全額的

鄒老師解答

2016-07-13 15:38

你好，紅沖得開具負(fù)數(shù)發(fā)票才行