老師麻煩幫我解析下標紅色地方的問題點
安詳的小蝴蝶
于2020-08-05 09:29 發布 ??599次瀏覽


- 送心意
陳詩晗老師
職稱: 注冊會計師,高級會計師
2020-08-05 10:06
1,遞延所得稅資產2.5,存貨的合并報表價值為80,存貨的可變現90,遞延所得稅資產10*25%
2,抵消的損益 為(250-160)*50%-(125-90)-2.5=7.5*20%=1.5
3,這里上面有專門 的抵消分錄抵消 了,所以這里就不再調整了,再調整重復了
4.,870-100+25
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你屬于小規模納稅人,地稅的報表是季度申報(也就是4月15日前申報一季度的地稅附加稅、7月15日前申報二季度的地稅附加稅、10月15日前申報三季度的地稅附加稅;第二年1月15日前申報前一年第四季度的地稅附加稅)
從上圖表,你可能屬于一季度地稅報表未報,屬于補申報一季度的地稅附加稅報表
2017-06-10 19:05:10

你好,城建稅,教育費附加,地方教育費附加免征,但是可能會有印花稅,個人所得稅等
2016-09-18 10:36:37

地方稅131200得交多少錢稅
2015-12-08 17:23:40

你好
我覺得契稅是向產權承受人征收的一種財產稅,這才是顯著的特點!
2020-03-09 08:15:08

1、營業稅=服務業收入*稅率為5%(適合有服務業的企業);
增值稅=商品銷售收入(不含稅)*3%(適合小規模納稅人);
增值稅=商品銷售收入(不含稅)*17% - 進貨金額(不含稅)*17%(適合一般納稅人);
2、應納城建稅=(應納增值稅+營業稅)*7%;
3、應納教育費附加=(應納增值稅+營業稅)*3%;
4、堤圍防護費:營業收入*0.1%(各地征收標準不同,有些地方不征收);
應納地方教育費附加=9應納增值稅+營業稅)*2%((各地征收標準不同,有些地方不征收)
2016-12-22 15:28:12
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