心雨 追問

2020-08-05 09:32

謝謝老師

鄒老師 解答

2020-08-05 09:36

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

心雨 追問

2020-08-05 09:50

像這兩種的記在哪里呢，

心雨 追問

2020-08-05 09:53

銷售方是我們

鄒老師 解答

2020-08-05 09:58

你好，你們是銷售方，那就是通過主營業(yè)務(wù)收入核算的

心雨 追問

2020-08-05 09:59

這個(gè)月末結(jié)轉(zhuǎn)到哪里呢

心雨 追問

2020-08-05 10:01

像這種發(fā)票是不是直接金額加稅金的總額核算的，不用分開吧

心雨 追問

2020-08-05 10:03

這個(gè)分錄老師能寫一下嗎

心雨 追問

2020-08-05 10:06

借庫存現(xiàn)金貸主營業(yè)務(wù)收入

鄒老師 解答

2020-08-05 10:09

你好，借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

心雨 追問

2020-08-05 10:20

普票不是合計(jì)計(jì)入的嗎，不單獨(dú)記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，
還有像這種的是不是要先計(jì)提呢，分錄怎么寫呢

鄒老師 解答

2020-08-05 10:22

你好，普通的發(fā)票收入也需要做價(jià)稅分離處理才是的
借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
（是針對(duì)這個(gè)分錄有什么疑問嗎？）

心雨 追問

2020-08-05 10:40

這個(gè)稅費(fèi)不用先計(jì)提吧

鄒老師 解答

2020-08-05 10:40

你好，你所指的這個(gè)稅費(fèi)具體是什么稅款呢？是增值稅嗎？

心雨 追問

2020-08-05 10:43

這個(gè)增值稅現(xiàn)在只是計(jì)入，到時(shí)候繳稅的時(shí)候還要在做分錄嗎

鄒老師 解答

2020-08-05 10:45

你好，增值稅先計(jì)入貸方，繳納的時(shí)候計(jì)入借方

心雨 追問

2020-08-05 10:46

小規(guī)模納稅人，如果開的銷售發(fā)票超過三十萬就要繳稅是吧

鄒老師 解答

2020-08-05 10:46

你好，是的，是這樣的

心雨 追問

2020-08-05 10:47

如果沒超過三十萬到時(shí)候分錄怎么做呢

鄒老師 解答

2020-08-05 10:49

你好
收入分錄，借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
減免增值稅分錄，借；應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅   ， 貸；營業(yè)外收入—增值稅減免

心雨 追問

2020-08-05 10:49

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2020-08-05 10:54

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝