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送心意

李雪婷老師

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2020-08-04 16:04

同學你好,可以在以后需要交增值稅的時候抵扣的。

雪梨 追問

2020-08-04 16:05

這個有時間限制沒?

李雪婷老師 解答

2020-08-04 16:11

是沒有時間限制的。

雪梨 追問

2020-08-04 16:11

繳費時:借:管理費用330,貸:銀行存款330,有增值稅,需要抵扣時:借:應繳稅費-應交增值稅(減免稅款)貸:管理費用

李雪婷老師 解答

2020-08-04 16:29

第二筆借:應繳稅費-應交增值稅(減免稅款)貸:管理費用,現在就需要做的,等需要抵扣的時候,再轉銷
借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅
 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 
應交稅費-應交增值稅-減免稅款 
應交稅費—應交增值稅—未交增值稅

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相關問題討論
一般納稅人的減免稅額需要結轉到未交增值稅的科目下面。
2018-12-29 10:10:22
你好,是全額抵扣的
2018-10-19 14:58:49
你好,是的,都是可以全額減免的
2017-06-21 14:08:19
可以的,維護費也可以全額抵扣
2019-02-18 20:11:08
是的,可以全額抵減增值稅
2020-03-19 14:27:15
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