陳詩晗老師 解答

2020-08-04 15:35

1，折舊金額 5000*（1-4%）/40
2，持有待售資產(chǎn)列示
3，納稅人A和B公司，按財產(chǎn)轉(zhuǎn)移交納，稅率萬分之5，應納稅額8000，納稅義務 發(fā)生時間 2018.2.28
4，納稅人B公司，納稅義務 發(fā)生時間 2018.2.28，8000*4%
5，這里構(gòu)成簡易計稅條件，可享受。納稅義務 發(fā)生時間 2018.2.28，應納稅額(8000-5000)*5%=150
6，不可以抵扣，這里是簡易計稅交增值稅的
7，備注里面，注明，不動產(chǎn)所在地，不動產(chǎn)權(quán)證書號
8，城建  150*7%。教育費附加  150*3%
9，（8000-10000*70%-150*10%）*30%
10，資產(chǎn)處置損益   8000-（5000-1200）-（8000-10000*70%-150*10%）*30%-150*10%
11， 8000-（5000-1200）-（8000-10000*70%-150*10%）*30%-150*10%