摩登 追問

2020-08-04 13:55

發票還未取得    應該怎么做，把發票補齊嗎

立紅老師 解答

2020-08-04 13:58

你好，在今年匯算時沒有取得發票就要調的，您暫估的分錄是如何做的呢

摩登 追問

2020-08-04 14:12

借管理費用暫估    貸其他應付款暫估

立紅老師 解答

2020-08-04 14:13

你好，現在分錄
借，其他應付款
貸，以前年度損益調整

借，以前年度損益調整
貸，應交稅費一應交所得稅

借，以前年度損益調整
貸，利潤分配一未分配利潤

摩登 追問

2020-08-04 14:39

借其他應付款暫估100000貸以前年度損益調整100000 ，    借以前年度損益調整100000   貸應交稅費－應交所得稅100000  ，  借以前年度損益調整100000  貸利潤分配－未分配利潤100000    是這樣嗎？

立紅老師 解答

2020-08-04 14:43

你好，
借，其他應付款100000
貸，以前年度損益調整100000

借，以前年度損益調整25000
貸，應交稅費一應交所得稅25000

借，以前年度損益調整75000
貸，利潤分配一未分配利潤75000

摩登 追問

2020-08-04 14:51

就是一定要交稅了是嗎？發票不能補了嗎

立紅老師 解答

2020-08-04 14:57

你好，是的，因為應是在匯算前取得發票才能扣除的。

摩登 追問

2020-08-04 15:36

25000的話小規模企業可以減半征收嗎

立紅老師 解答

2020-08-04 15:49

你好，不能減半征收的。

摩登 追問

2020-08-04 15:59

沒有別的方法了嗎？可以把5月之前的發票拿來補進去可以嗎？

立紅老師 解答

2020-08-04 16:05

你好，5月之前的發票與之前計提的費用有關么，如果有關，是可以的。