老師，2019年有13萬全部掛其他應收款-A公司，沒有先預計費用，2019年賬面有2萬的凈利潤，并在2020年6月才補計提2019年的法定盈余公積。2020年7月份，這13萬的費用發票突然回來入賬了，這樣的發票屬于跨期發票，入賬為：借：利潤分配-未分配利潤13萬，貸：其他應收款-XX 13萬。同時法定盈余公積如何處理呢？又是2020年6月才補計提的，難不成8月份的賬面直接沖銷掉2020年6月補計提的法定盈余公積嗎？

答： 你好，同學。 你這里現在補了相關的利潤，那么同時要按總利潤10%提取盈余公積處理。 你這是沖之前年度的盈余公積的。 借 利潤分配 未分配利潤 13-1.3 盈余公積 1.3 貸 其他應收款 13

老師，請問可不可以先計提費用，次月再報銷入賬？員工是次月報銷上月的，但是我想計提費用進去減少利潤？次月報銷時再把發票附到計提那里？

答： 第一個問題：可以按次月報銷處理。 直接作為次月的費用入賬處理。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，長投權益法凈利潤調整，內部關聯交易，如果對期末形成的存貨計提減值，這部分不是真正的減值，或對形成的應收款計提了減值，那調整凈利潤是不是加上減值的金額

答： 您好。 您說得很對哦，是這樣的。