2018 追問

2020-08-03 17:39

認證抵扣過進項稅后賬上怎么做，都涉及到哪些分錄？我現在認證抵扣過后不知道下一步做什么了？

立紅老師 解答

2020-08-03 17:41

你好，如果7月取得專票沒有認證
借，原材料等
借，應交稅費一待認證進項稅額
貸，銀行存款
8月認證抵扣
借，應交稅費一應增進項
貸，應交稅費一待認證進項稅額

2018 追問

2020-08-03 17:42

不是7月份的專票8月初認證7月份的專票嗎？

立紅老師 解答

2020-08-03 17:45

你好，您收到專票時分錄做了么；如果做了，勾選認證時不需要再做分錄的。

2018 追問

2020-08-03 17:51

我公司是7月份的賬是總公司8月初把資料(包括進項發票及購貨明細單)寄到我這里來，8月初做7月份的賬，等于說7月的賬還沒做，認證也是8月初認證勾選7月份的進項

立紅老師 解答

2020-08-03 17:57

你好，如果是這樣
借，原材料等
借，應交稅費一應增進項
貸，銀行存款等

2018 追問

2020-08-03 19:00

借：庫存商品，應交稅費-進項   貸：銀行存款/應付賬款

2018 追問

2020-08-03 19:00

是這樣吧老師：謝謝

立紅老師 解答

2020-08-03 19:06

你好，是的，是這樣的。不客氣的，祝您學習愉快