Meditation 追問

2020-08-03 17:18

現在我們7月份開了發票，需要交356元。代理記賬公司說我們拿回來的專用發票開的是軟件服務費，所以不給我們抵扣，說有風險，可以抵扣嗎

紫藤老師 解答

2020-08-03 17:20

專用發票開的是軟件服務費，可以抵扣

Meditation 追問

2020-08-03 17:24

但是我們開出去的都是服裝名稱的發票哦

紫藤老師 解答

2020-08-03 17:26

如果你真的發生了軟件服務業務，取得專票，可以抵扣進項

Meditation 追問

2020-08-03 17:27

我們發生了軟件服務但是還沒開票給軟件服務

紫藤老師 解答

2020-08-03 17:28

發生了軟件服務，應該是取得收入的對方給你們開票

Meditation 追問

2020-08-03 17:48

那發生了軟件服務費，但是我們還沒開票給對方。那我們取得軟件服務費進項就不能抵扣了。那我們可以拿什么專用發票合理抵扣呢

紫藤老師 解答

2020-08-03 17:49

不一定是對應的 比如你取得水電費專票也是可以抵扣進項的

Meditation 追問

2020-08-03 17:50

但是今天代理記賬公司，說我們開票出去是服裝，但是我們專票都不是服裝的，說不給我們抵扣了

紫藤老師 解答

2020-08-03 17:57

不是的，一般納稅人取得專票可以抵扣,除了集體福利和個人消費，簡易計稅項目,免稅項目除外

Meditation 追問

2020-08-03 17:58

但是如果長期進銷不符，稅務系統會自動比對，可能會有預警吧

紫藤老師 解答

2020-08-03 18:40

會的，所以一定要入賬真實

Meditation 追問

2020-08-03 18:46

如果就偶爾一次，就沒有關系吧

紫藤老師 解答

2020-08-03 18:52

偶爾一次，金額小的就沒有關系

Meditation 追問

2020-08-03 19:04

就這個月第一次，金額進項稅額大概就2百多。這個沒有關系吧

Meditation 追問

2020-08-03 19:53

如果這樣子，那發貨的運費，采購固定資產專票，這些金額大了，是不是都不可以抵扣

紫藤老師 解答

2020-08-03 20:52

發貨的運費，采購固定資產專票，可以抵扣

Meditation 追問

2020-08-03 20:56

那怎么區別，什么發票可以合規抵扣。不會導致進銷不符導致異常警告

紫藤老師 解答

2020-08-03 20:57

一般納稅人取得專票可以抵扣,除了集體福利和個人消費，簡易計稅項目,免稅項目除外