LL 追問

2020-08-03 16:31

我們開具的紅字信息表，因為他們沒有抵扣

QQ老師 解答

2020-08-03 16:33

你好，你是銷售方對吧？如果單獨開紅字發票的話，記錄你們的銷售費用。

LL 追問

2020-08-03 16:36

對的，我們是銷售方
不沖減主營業務收入嗎
沖減收入:借:應收賬款（紅字金額）
       貸:主營業務收入（紅字金額）
          應交稅費增值稅（紅字金額）
退款:借:銀行存款（紅字金額）
         貸:應收賬款（紅字金額）

QQ老師 解答

2020-08-03 16:37

你好，你們是銷售方，你們退款給了嗎？

LL 追問

2020-08-03 16:37

退款給了

QQ老師 解答

2020-08-03 16:39

你好！是你們退款給對方嗎？單獨開發票的話是記錄你們的銷售費用。

LL 追問

2020-08-03 16:40

是我們開了銷項負數發票給對方并把錢退給他們了

QQ老師 解答

2020-08-03 16:41

你好，這樣的話應該是借銷售費用藍字  貸銀行存款藍字 應交稅費應交增值稅銷項稅紅字。

LL 追問

2020-08-03 16:42

原本是10萬元的服務費，開了10萬元的發票，現在退回了2000，因為對方沒有抵扣，我們申請了紅字信息表，并且也開局了2000銷項負數發票

QQ老師 解答

2020-08-03 16:42

你好，不開在同一張發票的話，一般是按費用處理的上面給你寫了分錄。

LL 追問

2020-08-03 16:43

好的，就是銷項負數那張發票和退款回單一并做入一筆分錄對吧

QQ老師 解答

2020-08-03 16:51

你好，是的，做在一起就可以。