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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2016-07-12 15:57

那我前幾個月已經做成了第一種分錄了,那怎么辦,這個月能再做個分錄調整一下嗎,借:營業外收入,貸:主營業務收入

悟空 追問

2016-07-13 09:43

826497045 追問:老師你好,我前幾個月就是這么做的,先貸方做成應交稅金,然后貸方應交稅金轉入營業外收入了,我現在是問我現在要不要將這個營業外收入轉一下,轉到主營業務收入里來,因為我這樣利潤變大了不少,而且還沒成本出,麻煩老師給答一下,謝謝

鄒老師 解答

2016-07-12 15:44

你好,如果稅率是0,采用第二個分錄

鄒老師 解答

2016-07-12 16:49

你好,是的

鄒老師 解答

2016-07-13 11:44

需要把營業外收入轉到主營業務收入,因為本來就應當計入收入,而不是減免了轉入營業外收入

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相關問題討論
借:管理費用 貸:銀行存款等 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用
2018-11-06 17:00:15
你好,如果稅率是0,采用第二個分錄
2016-07-12 15:44:43
小規模,銷售時借:銀行存款(現金) 貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 減免時借應交稅費-應交增值稅 貸營業外收入
2018-10-05 22:42:57
你好,未達起征點,你的結轉分錄是可以的。
2019-10-24 09:38:17
您好,免稅產品 直接用第一種分錄
2020-01-02 15:00:48
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