A@^～^愛無痕 追問

2020-08-03 08:38

賬務(wù)怎么處理，分錄怎么做，19年做了匯算清繳有沒有影響。

樸老師 解答

2020-08-03 08:39

沒事，你們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則還是企業(yè)會計準(zhǔn)則

A@^～^愛無痕 追問

2020-08-03 08:53

企業(yè)會計準(zhǔn)則

樸老師 解答

2020-08-03 08:55

那你用以前年度損益調(diào)整來做，把去年的費用沖減了，然后按照發(fā)票直接全部做在今年

A@^～^愛無痕 追問

2020-08-03 09:02

對匯算清繳沒影響？不太記得怎么做分錄了，借:利潤分配貸:以前年度損益調(diào)整？

樸老師 解答

2020-08-03 09:10

沒事的，對的，借其他應(yīng)收款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤

A@^～^愛無痕 追問

2020-08-03 09:13

我之前做賬的時候是借管理費用，貸銀行存款，現(xiàn)在訂正就按你這個第一步做借:其他應(yīng)收款貸:以前年度損失調(diào)整

樸老師 解答

2020-08-03 09:15

嗯，然后你今年做賬的時候把這個其他應(yīng)收款貸方?jīng)_了

A@^～^愛無痕 追問

2020-08-03 10:01

老師請問一下公司有臺空調(diào)報廢，賣出去，收到錢，是不是。借:銀行存款，貸:固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費一增(銷項)，簡易5%？

樸老師 解答

2020-08-03 10:04

你們不是簡易計稅的吧，之前抵扣過進(jìn)項了吧，銷售出去按照13%來交稅

A@^～^愛無痕 追問

2020-08-03 16:58

是的，之前抵了，還請問一下，公司簽自行監(jiān)督技術(shù)服務(wù)(用于環(huán)保)，生活垃級有償服務(wù)合同，在線監(jiān)測儀器配件合同，這幾個是印花稅是按那類交

A@^～^愛無痕 追問

2020-08-03 17:00

公司增量留抵型項退稅收到錢，賬務(wù)處理怎么做了。

樸老師 解答

2020-08-03 17:08

按照服務(wù)的來交就可以了。借銀行存款 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出