佩04 追問

2020-08-02 15:40

做工程，肯定是工程完工確認收入啊

郭老師 解答

2020-08-02 15:41

這個不一定
借銀行存款貸工程結算，應交稅費
借工程施工貸應付職工薪酬，原材料，銀行
借工程結算，貸主營業務收入，
借主營業務成本貸工程施工

佩04 追問

2020-08-02 15:44

先做去工程施工，施工完后，收到發票在轉入工程結算

佩04 追問

2020-08-02 15:45

那這個成本怎么結轉的

郭老師 解答

2020-08-02 15:48

收入結轉多少
你的成本結轉多少
確認收入/總收入*總成本按這個結轉

佩04 追問

2020-08-02 15:50

如果采購與該項目的材料借:工程施工-合同成本-某項目貸:銀行存款          如果采購與該項目的材料借:原材料-某項目-某   貸:銀行存款   再結轉成本至   借:工程施工-某項目   貸:原材料-某項目

佩04 追問

2020-08-02 15:50

哪個做法是正確的

郭老師 解答

2020-08-02 15:51

那個也對
看你們自己有入庫不
還是買來直接領用了

佩04 追問

2020-08-02 15:54

入庫就用第二個，直接領用就用第一個事是吧

郭老師 解答

2020-08-02 15:55

你好
是
可以這么理解

佩04 追問

2020-08-02 15:56

借:工程結算-某項目    貸:工程施工-合同成本-某項目     工程施工-合同毛利(這里成本和結算的差額就是做入毛利還是哪里)

郭老師 解答

2020-08-02 15:58

你好
做到毛利里面的

佩04 追問

2020-08-02 16:44

那主營業務收入在哪里會體現

郭老師 解答

2020-08-02 16:45

你好
全部完工之后的

佩04 追問

2020-08-02 17:47

哪個分錄體現收入

郭老師 解答

2020-08-02 18:02

余額轉入。借：主營業務成本 工程施工--工程毛利 貸：主營業務收入

佩04 追問

2020-08-02 18:19

借:工程結算-某項目 貸:工程施工-合同成本-某項目 工程施工-合同毛利    這個分錄之后做上面那個分錄嗎

郭老師 解答

2020-08-02 18:34

你好
是的
做這個的

佩04 追問

2020-08-02 23:02

工程施工-工程毛利會結轉到收入嗎

郭老師 解答

2020-08-03 00:13

你好
不會
毛利不能等于收入的