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鬼兔子
于2016-07-12 11:54 發布 ??1421次瀏覽
李老師
職稱: 注冊稅務師,中級會計師
2016-07-12 12:28
營改增前數字科技公司開宣傳費項目的普通發票營業稅率為3%,營改增后再開宣傳費項目,稅控開票系統顯示為17%增值稅率,但廣告等其他類項目卻顯示3%或者6%增值稅率,請問繼續開宣傳費項目發票可否享受小微企業季度收入不超過九萬免增值稅政策?正確的會計分錄是不是上面寫的?
鬼兔子 追問
2016-07-12 13:25
對方單位要求發票項目開宣傳費,所以我方開票必須開宣傳費。我的問題是選擇宣傳費17%的是不是跟廣告等其他項目3%的一樣享受免稅政策?
2016-07-14 14:44
謝謝熱情回答問題的老師們,確實是可以開3%宣傳費,稅控系統的問題,已經弄好了。
李老師 解答
2016-07-12 11:55
小規模季度九萬。。。分錄對的
2016-07-12 13:12
可以啊,你選擇3%的。。。。。。
2016-07-12 13:26
你是小規模,你可以開3%宣傳費啊
2016-07-14 15:23
不客氣哈 記得好評
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主營業務收入、其他業務收入、營業外收入都需要繳納增值稅嗎?
答: 營業外收入,不用交的
老師,收入 借應收賬款 貸主營業務收入、應交增值稅, 那外匯收入 借應收 貸主營業務收入、還有貸應交增值稅嗎?
答: 沒有 出口免稅
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
除了主營業務收入外,其他業務收入和營業外收入要交增值稅嗎
答: 你好,其他業務收入也要交增值稅,營業外收入不交增值稅,只交所得稅
小規模增值稅減免會計分錄:銷售收入借:銀行存款貸:主營業務收入 應交稅費——應交增值稅減免時借:應交稅費——應交增值稅貸:營業外收入那么這營業外收入要繳納所得稅嗎
討論
請問兩個稅負率問題1、增值稅稅負率=繳納增值稅稅額/營業收入,這里的營業收入指的是主營業務收入+其他業務收入對嗎?要考虛營業外嗎?2:所得稅稅負率=繳納的所得稅/應稅銷售收入,這里的應稅銷售收入=主營業務收入+其他業務收入+營業外收入對吧,繳納的所得稅包含匯算清繳補交的所得稅不和被稅務稽查補交的當年的所得稅稅款不
算增值稅稅負率是用增值稅除以主營業務收入 還是 主營業務收入+其他業務收入?所得稅稅負率是用應納所得稅額除以主營業務收入 還是 主營業務收入+其他業務收入?
去年應計入主營業務收入的計入了營業外收入 今年如何調賬 主營業務收入要納增值稅 所得稅怎么辦
1、增值稅報收入:不含稅收入(主營業務收入)?2、企業所得稅收入:主營業務收入+營業外收入?請問對嗎?
李老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師,中級會計師
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鬼兔子 追問
2016-07-12 13:25
鬼兔子 追問
2016-07-14 14:44
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2016-07-12 11:55
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2016-07-12 13:12
李老師 解答
2016-07-12 13:26
李老師 解答
2016-07-14 15:23