虛心的荔枝 追問

2020-08-01 08:57

老師，我們是小企業會計準則，沒有這個科目怎么辦

meizi老師 解答

2020-08-01 09:16

你好沒有的話  我給你寫分錄 ：借利潤分配-未分配利潤貸其他應收款。 這樣直接做

虛心的荔枝 追問

2020-08-01 09:28

好的，老師就這樣一筆分錄是嗎？

meizi老師 解答

2020-08-01 09:32

嗯 直接做一筆就行了。  因為你小企業會計準則沒有以前年度損益調整這個科目

虛心的荔枝 追問

2020-08-01 09:34

老師，做完后需要調整其他科目嗎？因為有盈利，所以有計提了法定盈余公積

meizi老師 解答

2020-08-01 09:36

你好 如果你們還有盈利的話  你就要減少盈余公積  。因為你現在補做了費用  沖了利潤 。 你對應也得按比例減少盈余公積

虛心的荔枝 追問

2020-08-01 09:39

老師，你的分錄如何寫呢？我怕我寫的有錯，能否幫我寫下？我核對下，萬分感謝老師

meizi老師 解答

2020-08-01 09:43

你好 借利潤分配-未分配利潤貸其他應收款。 這個是補做費用的分錄 。 然后沖盈余公積。  借盈余公積-法定盈余公積 貸利潤分配-提取法定盈余公積      然后 借利潤分配-提取法定盈余公積  貸利潤分配-未分配利潤。

虛心的荔枝 追問

2020-08-01 09:45

好的，謝謝老師，稅務方面就不用去處理了是嗎？只需要做分錄就可以了是嗎

meizi老師 解答

2020-08-01 09:46

你好 不用。 就做分錄