如意的向日葵 追問

2020-07-30 09:00

進項稅不用做進去？那這樣進項稅不是會對不上嗎

如意的向日葵 追問

2020-07-30 09:00

本來是借 庫存 進項稅 貸應付

如意的向日葵 追問

2020-07-30 09:04

而且做不含稅部分，應付賬款也會對不到撒

鄒老師 解答

2020-07-30 09:04

你好，但是在去年已經抵扣了，你去年抵扣的時候，沒有做進項稅額的分錄，是這個意思？

如意的向日葵 追問

2020-07-30 09:05

對的 庫存跟應付往來都沒有做進去

如意的向日葵 追問

2020-07-30 09:05

就是整個完整的分錄都沒有做進去

鄒老師 解答

2020-07-30 09:08

你好，那今年補做的分錄就是
借；原材料  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸；銀行存款等科目

如意的向日葵 追問

2020-07-30 09:09

那就不要用到以前年度損益調整這個科目了是吧

鄒老師 解答

2020-07-30 09:11

你好，是的，沒有涉及損益科目，跨年的事項就不需要通過以前年度損益調整這個科目來核算的

如意的向日葵 追問

2020-07-30 09:13

好的 謝謝

鄒老師 解答

2020-07-30 09:13

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝