APP下載
Lili
于2020-07-29 11:05 發布 ??1249次瀏覽
許老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,經濟師,審計師,稅務師,資產評估師
2020-07-29 11:06
這個的話 還是先 借:信用減值損失 貸:壞賬準備然后 借:壞賬準備 貸:應收賬款
Lili 追問
2020-07-29 11:09
老師我們是小規模納稅人沒有設信用減值損失這個科目可以直接做一步嗎,確實收不回來了,這個企業所得稅匯算清繳要調增嗎?
許老師 解答
2020-07-29 11:12
哦哦 沒有的話 可以的 直接抵消法哈這個要調增的 除非打報告給稅務局 稅務認可了 才不用調增的
2020-07-29 11:32
謝謝老師,老師還有一筆應收賬款,金額有點大20萬,還有一筆是應付賬款,我們公司從這個公司買的產品,其中有保險費是對方承擔,但是我們在支付貨款的時候直接從貨款中扣掉6萬,這應該怎么做賬呢?
2020-07-29 11:54
借:庫存商品 應交稅費 貸:應付賬款借:應付賬款 貸:應收賬款 銀行存款
2020-07-29 12:30
老師你寫的分錄我有點沒看明白,能分析一下嗎?那我應交稅費怎么計算金額呢,5年前的事了
2020-07-29 12:33
應交稅費的話 是你們是一般納稅人 取得專票 才涉及的 是進項稅哦否則的話 全部并入庫存商品成本的你不是說 應付賬款支付 扣除對方欠你們的錢嗎?這樣 貸方有應收賬款 差額計入銀行存款
2020-07-29 13:21
老師打個比方就按6萬計算如何寫分錄,麻煩老師幫寫一下,不可能有差額,對份也沒有給我們差額的錢?
2020-07-29 13:23
我有點糊涂了 你說的業務 是不是就是你們買對方的商品呢?
2020-07-29 13:44
是的老師,是我們公司買他們家的產品,買產品的過程中有保險費6萬。對方也沒有給我們發票,我從貨款中直接扣除6萬。是這樣的。
2020-07-29 14:16
哦哦 這樣的話 你們庫存商品你的入賬價值 不要包括保險費 就可以了呀
2020-07-29 14:32
老師麻煩您按這個金額幫我寫一下吧
2020-07-29 14:34
你說保險費6萬元,可你沒說 商品本身的價格是?
2020-07-29 15:12
老師商品本身的價格好幾年了也找不到了,可以暫時預估個價格,我大概知道怎么做就可以。
2020-07-29 15:14
哦哦借:庫存商品 貸:銀行存款如果已經實際支付過的話(假設沒有取得專票,只有普票)
2020-07-29 16:17
老師這個我們已經實際支付了。就是這6萬給扣下了沒付。
2020-07-29 16:19
你說的是 本來應付賬款里面 有這6萬元 現在不用付了嗎?這樣的話 借:應付賬款 60000 貸:庫存商品 60000沖減庫存商品的
2020-07-29 16:24
是的本來有應付賬款,現在不用付了,但是要貸庫存商品,也不對吧老師,貨已經發走了。為什么要沖庫存商品,庫存商品為0
2020-07-29 16:26
哦哦 如果貨已經賣掉的話 就是借:應付賬款 貸:主營業務成本這個主營業務成本 沒有這6萬元 同樣沖減哈
2020-07-29 17:18
老師有點迷糊。
2020-07-29 17:21
你本來的庫存商品 是包含6萬元保險費的所以 結轉主營業務成本時 多結轉了6萬元現在 6萬元不存在 要沖減主營業務成本的
微信里點“發現”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
老師我在2018年做了一筆壞賬損失10.52 我放在了營業外支出,是填這個表格的是沖減應收賬款的對應哪個老師
答: 您好,您之前好像說是一年的小金額的是吧,,那就是第四行里面
有一筆應收賬款收回來但是差了幾分錢沒有收回來,作到營業外支出可以嗎?
答: 你好,可以作為財務費用核算
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
應收賬款里有不到一元或十幾元的尾款,是對方少匯的,收不回的,可以進營業外支出嗎?
答: 可以記入營業外支出 。
實際工作中,應收賬款有個0.08掛賬,可以直接記入營業外支出嗎
討論
應收賬款有錢收不回來,借營業外支出,貸應收賬款,這樣可以嗎?怎么寫摘要呢?
你好,應收賬款的金額跟銀行單上的差數,可以做營業外支出嗎,比如開票是2750;收到貨款是2700
請問應收賬款超過一年未收回有什么影響,如果無法收回可以轉入營業外支出嗎?
老師您好,確認無法收回的應收賬款,記入營業外支出嗎?
許老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,經濟師,審計師,稅務師,資產評估師
★ 4.99 解題: 37202 個
應網絡實名制要求,完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)
Lili 追問
2020-07-29 11:09
許老師 解答
2020-07-29 11:12
Lili 追問
2020-07-29 11:32
許老師 解答
2020-07-29 11:54
Lili 追問
2020-07-29 12:30
許老師 解答
2020-07-29 12:33
Lili 追問
2020-07-29 13:21
許老師 解答
2020-07-29 13:23
Lili 追問
2020-07-29 13:44
許老師 解答
2020-07-29 14:16
Lili 追問
2020-07-29 14:32
許老師 解答
2020-07-29 14:34
Lili 追問
2020-07-29 15:12
許老師 解答
2020-07-29 15:14
Lili 追問
2020-07-29 16:17
許老師 解答
2020-07-29 16:19
Lili 追問
2020-07-29 16:24
許老師 解答
2020-07-29 16:26
Lili 追問
2020-07-29 17:18
許老師 解答
2020-07-29 17:21