糖果妹 追問

2020-07-27 16:35

比如我這個工資表，需要怎么做分錄，它實際繳納的個稅金額是248.5元，把公司承擔的個稅記入管理費用可以嗎？

糖果妹 追問

2020-07-27 16:36

老師，可以幫我做一下分錄嗎？

糖果妹 追問

2020-07-27 16:46

老師，可以幫我解答一下嗎？

佟老師 解答

2020-07-27 16:54

你工資表是是扣除完所有個稅的嗎？你說的公司負擔部分是哪個？

糖果妹 追問

2020-07-27 16:59

公司承擔的就是后面補貼回去給員工的

糖果妹 追問

2020-07-27 17:00

只有一個員工自己承擔

糖果妹 追問

2020-07-27 17:01

當月實際繳納的個稅是248.5元

佟老師 解答

2020-07-27 17:20

我的問題你沒看懂，如果你是公司負擔的話，你工資表就不要體現這幾個人個稅，這樣你的實發就要改變

糖果妹 追問

2020-07-27 17:24

我是將個稅的錢補貼回去給員工啊，相當于他們不需要承擔個稅

佟老師 解答

2020-07-27 17:25

你現在是讓我寫工資發放分錄嗎？就按照這個工資表寫是嗎？

糖果妹 追問

2020-07-27 17:27

對，另外還有一個就是我們公司當月繳納的個稅金額是248.5元。我沖減之前的分錄，又沖不平，不知道哪一個步驟出錯

佟老師 解答

2020-07-27 17:30

你的應發工資是計提數是多少，？社保多少？個稅就是419.18嗎？
借：應付職工薪酬

糖果妹 追問

2020-07-27 17:34

個稅金額不是444.01元嗎

糖果妹 追問

2020-07-27 17:37

這個是我做的分錄，但是不平，貸方余額24.83.就是那個個人承擔的錢，

糖果妹 追問

2020-07-27 17:37

老師，幫我看看是哪里出錯了

佟老師 解答

2020-07-27 17:39

你好，第一張分錄為什么代扣代繳個稅其他應付款是借方？419.18

糖果妹 追問

2020-07-27 17:41

補貼的錢，我是哪一個步驟錯了，

佟老師 解答

2020-07-27 17:42

你補貼的錢不是算到工資里給他們發放了嗎？

糖果妹 追問

2020-07-27 17:44

應付工資計提沒有算個稅補貼的金額

佟老師 解答

2020-07-27 17:47

那你肯定不對的，你這個部分補貼給員工應該算在里面的

糖果妹 追問

2020-07-27 17:48

算進去了，個稅實際繳納跟工資計提不一致，怎么沖減

佟老師 解答

2020-07-27 18:04

個稅實際繳納跟工資計提不一致？這句話什么意思？跟你工資表不一致嗎？最上面應付職工薪酬104這個數包括你補貼給員工的？你計提分錄是什么？具體列示一下