森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-26 17:29

對公戶收到網絡推廣公司0.55，說是什么驗證這個網址，那這個0.55，我該怎么做分錄呢？

bamboo老師 解答

2020-07-26 17:30

借 銀行存款 貸 營業外收入

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-26 17:32

這個費用，不用走銷售費用吧？我看到百度上有些說廣告宣傳費？

bamboo老師 解答

2020-07-26 17:34

您發票不是開的推廣費 所以不做銷售費用

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-26 17:37

如果發票開的是宣傳費，推廣費，就計入銷售費用吧？

bamboo老師 解答

2020-07-26 17:41

是的 這樣理解正確的

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-26 17:44

營業外收入轉入本年利潤了吧？那我不需要做別的分錄了吧？或者申報表需要填什么嗎？

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-26 17:47

老師，一般納稅人，一直沒交過稅，這個月需要繳稅，先計提還是先繳稅？

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-26 17:50

如果利潤一直是虧損的話，年底需要做什么分錄調整？，麻煩老師講解一下

bamboo老師 解答

2020-07-26 19:46

營業外收入轉入本年利潤
這個月需要繳稅
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
年末虧損
借；利潤分配-未分配利潤
貸：本年利潤

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-27 08:04

需要繳稅的時候，需要先做一筆計提的分錄嗎？年末虧損，以前年度損益調整這個科目需要做分錄嗎？

bamboo老師 解答

2020-07-27 08:18

需要繳稅的時候，需要先做一筆計提的分錄
年末虧損 不需要就寫我上面那筆結轉本年利潤的分錄就好了

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-27 08:20

計提的分錄就老師上面寫的那筆分錄是吧？那計提和繳稅這兩筆分錄，是當月一起做？還是分開兩個月做？

bamboo老師 解答

2020-07-27 08:22

您說的計提是計提增值稅還是企業所得稅？

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-27 08:23

計提增值稅和計提企業所得稅，麻煩老師說一下分錄

bamboo老師 解答

2020-07-27 08:25

這個月需要繳稅
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
借：所得稅費用
貸：應交稅費-企業所得稅

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-27 09:20

計提和繳稅分錄都在本月做完是吧？不用分月做吧？

bamboo老師 解答

2020-07-27 09:49

繳納在計提的次月做的

森安消防器材批發13087111492 追問

2020-07-27 10:12

這個月做計提分錄，然后繳稅，次月做繳稅分錄，是吧？水利，城建，教育費，印花稅，都屬于稅金及附加嗎？

bamboo老師 解答

2020-07-27 10:14

是的 這個月做計提分錄，然后繳稅，次月做繳稅分錄
水利，城建，教育費，印花稅，都屬于稅金及附加