逆光下微笑 追問

2020-07-24 16:40

我原本是直接入的是管理費用-車輛使用費，但是領導審核的時候，改為其他應收款-加油IC卡，請問這有影響嗎？

逆光下微笑 追問

2020-07-24 16:46

關鍵是20#分錄，可以根據這個記錄表直接轉入管理費用-車輛使用費嗎？我個人認為應該是把加油的發票打印出來，才能轉入管理費。

立紅老師 解答

2020-07-24 16:48

你好，預付卡發票不能直接計入管理費用的，需要取得油費的發票才計入管理費用的。

逆光下微笑 追問

2020-07-24 16:48

老師，19#我只是拍照了一張附件。所以你可能沒看明白

逆光下微笑 追問

2020-07-24 16:50

500元的發票才是預付款，2000元，直接是多少升油的，不是預付款。

逆光下微笑 追問

2020-07-24 16:52

20號分錄是領導做的，當時我就是沒看到有這些發票，所以沒做這筆分錄，是她做的，所以我就想知道，是我理解有問題，還是她理解有問題。

逆光下微笑 追問

2020-07-24 16:54

記錄表上的預付款是上年度結余的了

逆光下微笑 追問

2020-07-24 16:57

就是說不能單憑這張記錄表，把預付款結轉入管理費用，要取得加油發票才能結轉入管理費用？

立紅老師 解答

2020-07-24 16:58

你好，是這樣，就是實務中是可以根據加油記錄單來計入費用的，然后收到加油發票后不再做分錄了。

逆光下微笑 追問

2020-07-24 17:00

沒有發票，做匯算清繳時，不用做調整嗎？

立紅老師 解答

2020-07-24 17:03

你好，這個后期我們要補上發票，就是先按加油明細先計入費用，再補發票

逆光下微笑 追問

2020-07-24 17:06

要是能有發票，她就不會拖到現在才結轉入費用了，就是沒有發票

立紅老師 解答

2020-07-24 17:10

你好，如果沒有成品油的發票，是需要調整的；但我看您第一次發的圖片有成品油發票，這個可以到加油站開發票的。

逆光下微笑 追問

2020-07-24 17:13

這些都是現金加油時要的發票，領導之前沒有要求企業預付卡加油時也要拿發票來做賬，所以除了現金加油，預付卡加油一直沒有發票的

立紅老師 解答

2020-07-24 17:19

你好，預付卡加油在后期實際加油時也是需要開發票的，是需要有成品油發票的，預付卡的發票不能計入費用的。