加油 追問

2020-07-24 10:13

是調整后，整體也是虧損

bamboo老師 解答

2020-07-24 10:13

那不需要調整企業所得稅

加油 追問

2020-07-24 10:15

比如主營成本調整，借以前年度，貸銀行 借利潤分配，貸以前年度

bamboo老師 解答

2020-07-24 10:16

不需要繳納企業所得稅 不調整

加油 追問

2020-07-24 10:22

調完后企業整體是虧損狀態，是不是就不用做借應交稅金 貸以前年度損益，借以前年度損益，貸利潤分配了

bamboo老師 解答

2020-07-24 10:28

是的 不需要這樣寫分錄了

加油 追問

2020-07-24 10:34

如果企業是盈利狀態，是不是就要寫這個步驟了，這個會影響2020年預繳的所得稅么

加油 追問

2020-07-24 10:34

還是來年匯算清繳的時候考慮這個

bamboo老師 解答

2020-07-24 10:59

正規的應該去更正匯算清繳申報表 今年申報的表格

加油 追問

2020-07-24 11:01

已經過了匯算，如果是盈利狀態，需要更正表格，還是做剛才的分錄就可以了

bamboo老師 解答

2020-07-24 11:04

已經過了匯算，如果是盈利狀態，需要更正表格， 也要做分錄

加油 追問

2020-07-24 11:07

如果在2020年上半年賬里還用做分錄么

bamboo老師 解答

2020-07-24 11:13

如果在2020年上半年賬里 是哪個科目？

加油 追問

2020-07-24 11:14

借應交稅金 貸以前年度損益，借以前年度損益，貸利潤分配了

bamboo老師 解答

2020-07-24 11:20

那分錄還是一樣做的 匯算清繳的時候就直接調整申報表了

加油 追問

2020-07-24 11:21

那如果匯算清繳后再調整，然后把這筆放在2021年做匯算的時候可以么

bamboo老師 解答

2020-07-24 11:23

也可以 只是沒那么規范

加油 追問

2020-07-24 11:24

您的意思是2021年做的是2020年度的匯算，這個屬于2019年的匯算對么，所以盡量在匯算前做對么

bamboo老師 解答

2020-07-24 11:26

是的 這樣理解正確的