ccl 追問(wèn)

2020-07-24 10:15

我們是總包方，按照3%開(kāi)票給業(yè)主，但是分包方1%開(kāi)票給我們，稅金預(yù)繳是不受影響，就是賬務(wù)怎么處理？

樸老師 解答

2020-07-24 10:22

你按照實(shí)際收到的發(fā)票金額來(lái)做就可以了

ccl 追問(wèn)

2020-07-24 10:32

那賬面上應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅有2%的差異咋辦？

ccl 追問(wèn)

2020-07-24 10:37

也業(yè)主開(kāi)票時(shí)貸方：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅（按3%）；分包開(kāi)票給我們時(shí)借方：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅（1%）；預(yù)繳稅金時(shí)借方：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅（按3%差額征稅），最后應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅科目不就有2%的差異嗎？

樸老師 解答

2020-07-24 10:37

這個(gè)不付款就可以了，直接沖了

ccl 追問(wèn)

2020-07-24 10:38

沖減成本？增加稅金-減免稅？

樸老師 解答

2020-07-24 10:43

你預(yù)繳的2%你留著抵減稅費(fèi)，

ccl 追問(wèn)

2020-07-24 10:55

預(yù)繳的時(shí)候已經(jīng)減去分包價(jià)款按3%繳納了呀，怎么留著抵減呢？賬上現(xiàn)在顯示貸方數(shù)啊，就等于我還欠稅務(wù)2%的稅，其實(shí)是分包享受的優(yōu)惠政策啊。不是很明白，本人沒(méi)轉(zhuǎn)過(guò)彎，請(qǐng)老師講詳細(xì)點(diǎn)吧?♀?

樸老師 解答

2020-07-24 11:04

意思就是你多預(yù)繳給稅局的你留抵就可以了，或者去稅局申請(qǐng)退稅，你這個(gè)是交給稅局了，你可以選擇留抵或者退稅

ccl 追問(wèn)

2020-07-24 11:07

我們是一般納稅人，沒(méi)有多交呀，就得按照3%

樸老師 解答

2020-07-24 11:14

你預(yù)繳的不是做在預(yù)繳欄了嗎？你開(kāi)票按照你開(kāi)票的金額和稅率來(lái)申報(bào)，你打款按照你收到的發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)打款就行了，哪里還有2%的差額