執子之手 追問

2020-07-23 17:50

借貸雙方都告訴我

小軒老師 解答

2020-07-23 18:10

例如購入材料，借:原材料   借:應交稅費-待抵扣進項稅  貸:應付賬款

執子之手 追問

2020-07-23 18:41

留底稅額在增值稅報表上呢，別問我怎么形成的，2018年年底增值稅報表上就有，我也不知道啥時候形成的，以前公司沒記賬，現在要記賬了，我得屈一個期初，這個期初我要入到哪個科目下面，借貸雙方都是什么科目

小軒老師 解答

2020-07-23 18:58

您好，如果之前一直沒有記賬，也沒有申報過增值稅，但報表上有數據的話，請咨詢當地稅務局工作人員哈，一般情況下，不會有留抵稅額哈

執子之手 追問

2020-07-23 19:11

之前報著稅呢，沒有記賬，現在開始記賬了，不重新記以前的了入一個期初，你告訴我借貸雙方入什么科目

小軒老師 解答

2020-07-23 19:19

您好，借:應交稅費-待抵扣進項稅   貸:應付賬款

執子之手 追問

2020-07-23 19:33

已經抵扣了，在增值稅申報表上銷項稅額那一欄有數，為什么要記帶抵扣欄呢，貸方我也不太明白為什么要記應付賬款，這跟應付賬款有什么關系呢，錢要就已經支付過了

執子之手 追問

2020-07-23 19:33

錢早就已經支付過了

小軒老師 解答

2020-07-23 19:43

您好，我這邊不知道您所說的留抵稅額是怎樣的，一般留抵稅額是上期沒抵扣完留著下一次抵扣哈