伶俐 追問

2020-07-23 17:17

我現(xiàn)在查以前的帳務(wù)發(fā)現(xiàn)一個情況，前面公司還是小規(guī)模納稅人時報了一個無票收入，后來開票時公司變成了一般納稅人，專管員讓公司開發(fā)票是按不征稅發(fā)票開的，這樣發(fā)票上就只有金額沒有那部分稅額了，那部分稅額是會計人員自己計提進(jìn)去的，這樣有咋風(fēng)險嗎？

郭老師 解答

2020-07-23 17:19

那不你的不征稅發(fā)票不能申報的

伶俐 追問

2020-07-23 17:22

申報時它把開票金額和稅額填在普票那里，然后在未開發(fā)票那里填負(fù)數(shù)，最終這樣開的不征稅普票差額是沒有稅額的，帳務(wù)都是自己做上去的

郭老師 解答

2020-07-23 17:23

你應(yīng)該開3%的
然后無票收入紅沖

伶俐 追問

2020-07-23 17:25

前幾年的事情了，我今天查帳才發(fā)現(xiàn)，我也沒有辦法改了，只能把對應(yīng)申報的數(shù)據(jù)放在憑證后面了

伶俐 追問

2020-07-23 17:27

正確的不征稅發(fā)票金額是不顯示在增值稅申報表上嗎？

郭老師 解答

2020-07-23 17:57

你好
是的
3%的稅率里面的