12345 追問

2020-07-22 15:18

老師，這個包裝物有兩個倉庫，一個本期有購入，一個沒有，本期購入的單價跟上期結存的單價不一樣，那這樣兩個倉庫的單價會一樣嗎？還有本期發出的材料單價是那加權平均的還是按哪個倉庫一直是哪個單價，發出就是哪個單價

鄒老師 解答

2020-07-22 15:19

你好，兩個倉庫的單價是可能不同的 
個人建議對發出材料應當按統一的計價方法，而不是一個是加權平均法，一個是一 一對應法

12345 追問

2020-07-22 15:24

發出的是系統自動核算的，現在系統核算的出庫單價是4.8，但是這個倉庫之前的單價啊一直是5.5，這個倉庫本期沒有購入，另外一個倉庫本期有購入，跟上期結存的加權平均后單價是4.6，現在的疑問就是本期發出的那個單價4.8是兩個倉庫加權平均的單價，還是說這個倉庫的單價是5.5，發出也是要按5.5

鄒老師 解答

2020-07-22 15:27

你好
如果是月末一次加權平均法，發出單位成本=（期初庫存+本期購進金額）/（期初數量+本期購進數量）
如果是一 一對應法，發出單位成本就是之前購進多少，現在發出就是多少

12345 追問

2020-07-22 15:28

我們用的是金蝶旗艦版，我也不知道是按哪個

鄒老師 解答

2020-07-22 15:30

你好，對發出材料應當按統一的計價方法，而不是一個是加權平均法，一個是一 一對應法
根據你之前描述，你單位對不同的倉庫，是采取了兩種 發出存貨計價方法
如果是月末一次加權平均法，發出單位成本=（期初庫存+本期購進金額）/（期初數量+本期購進數量）
如果是一 一對應法，發出單位成本就是之前購進多少，現在發出就是多少

12345 追問

2020-07-22 15:35

老師這個差價是因為倉庫調撥產生的，這樣，調撥單我們只是輸入數量，金額是系統自己核算的，現在這個倉庫已經清完了，還有這個金額差額存在，我要怎么調整這個差額呢

鄒老師 解答

2020-07-22 15:36

你好，直接做差額調整分錄，使得期末余額為0就是了

12345 追問

2020-07-22 15:39

您的意思是做入庫成本調整單負數沖掉還是手動調整調撥單的金額呢

鄒老師 解答

2020-07-22 15:41

你好，直接做調整分錄，而不需要做調撥單調整

12345 追問

2020-07-22 15:42

調整分錄怎么做呢

鄒老師 解答

2020-07-22 15:47

你好，借；生產成本 105.06，貸；原材料 105.06

12345 追問

2020-07-22 15:54

但是系統核算的調撥的金額少了，本來是914.69，調撥只有895.35，數量是一樣的，為什么我要沖減原材料呢，原材料本來就是914.69呀

鄒老師 解答

2020-07-22 16:00

你好，你全部領用完了，但是材料科目期末還有余額，所以需要調整的