一點辣！ 追問

2020-07-22 09:44

是可以入賬，我的意思之前暫估的不是1臺，發票到了是開的0.2。之前的暫估的沖多少。

玲老師 解答

2020-07-22 09:49

正常是按照收到發票的金額，紅沖你收到0.2的就紅沖0.2的，

一點辣！ 追問

2020-07-22 11:19

那您說像我籌辦期間的廠房租金是21萬，然后在籌辦期間我都分攤到管理費用-開辦費。那開業期間呢。是不是需要把分攤到制造費用

玲老師 解答

2020-07-22 11:21

挺好，是的，正常營業就記在制造費用

一點辣！ 追問

2020-07-22 11:23

那我是不是籌辦期間即使是車間工人的工資也要記到管理費用開辦費。因為這是干廠房的雜活。需要建廠。雖然廠房租的。

玲老師 解答

2020-07-22 11:57

你好 對  的 ，就是這樣的  
需要建廠 這個為廠房的支出記在建  工程

一點辣！ 追問

2020-07-22 12:20

意思是車間的輔料或者工具那些在建廠期間都記到在建工程，完成后計入哪里，會計分錄是什么。我都把那些發生的打地面的款放在長期待攤，然后車間輔料和工具放到了管理費用-開辦費

玲老師 解答

2020-07-22 12:22

籌建期只有建固定資產的單獨記在在建工程這個科目，其他籌建期支出的費用全記在管理費用開辦費

一點辣！ 追問

2020-07-22 15:16

那您說我能把籌辦期的房租20多萬一筆攤到管理費用嗎？這樣是不是不行

玲老師 解答

2020-07-22 15:19

您好，可以按月分攤，這樣可以均衡利潤

一點辣！ 追問

2020-07-22 15:30

像我電機維修完了也拉走了，但是下個月才回款，我是不是月底按照合同結轉到借：應交賬款貸：主營業務收入

玲老師 解答

2020-07-22 15:43

你好借應收 貸收入 應交稅費

一點辣！ 追問

2020-07-22 15:44

發票沒給客戶開，也要記應交稅費嗎

玲老師 解答

2020-07-22 16:10

你好 是的 因為實際銷售了