董麗 追問

2020-07-21 15:27

花露水直接做借:主營業務成本，貸:銀行存款對嗎？

meizi老師 解答

2020-07-21 15:28

你好 是的因為你們買的很少這個直接計入成本核算即可

董麗 追問

2020-07-21 15:31

如果幼兒園采購的園服和被子之類的計入什么科目呢？

meizi老師 解答

2020-07-21 15:34

你好  這些 你做 借庫存商品貸銀行存款。 領用賺取差價的 計入其他業務收入         發給幼兒 計入其他業務成本結轉庫存商品

董麗 追問

2020-07-21 15:38

我們租的幼兒園的場地是個人的，他提供不了發票，我們每個月房租是6萬，他也不肯去稅務局代開發票，這個我們沒發票也不能做在帳上，這個我們要怎么處理呀？

meizi老師 解答

2020-07-21 15:42

你好  你按月做成本 到時匯算調整處理

董麗 追問

2020-07-21 15:49

老師是說我直接做借:主營業務成本，貸：銀行存款，那我只能憑匯款憑證來做附件做在外帳上是吧？到時候做匯算的時候再調整

meizi老師 解答

2020-07-21 15:51

你好  1. 可以的  你用發票和付款回單來做附件即可   是的

董麗 追問

2020-07-21 15:55

我剛跟老師說了的房東不肯提供我們付租金的發票給我們，我們現在唯一能證明的就是我們的付款回單

meizi老師 解答

2020-07-21 15:56

你好  那能就用回單來做賬 租賃費 ；  匯算調整處理

董麗 追問

2020-07-21 15:57

這樣沒發票做在外帳里稅務局查賬會不會有問題呀？

meizi老師 解答

2020-07-21 15:57

你好  所以沒有發票 你做賬后 匯算讓你調整處理。 你調整處理有利潤繳納企業所得稅后就沒事

董麗 追問

2020-07-21 16:00

我們是去年9月份才開園的幼兒園，估計得兩年后才能有利潤，那這樣匯算調整沒利潤那要不要緊呀？

meizi老師 解答

2020-07-21 16:01

你好 這個到時不影響你們繳納企業所得稅 。 你后面會體現虧損就是

董麗 追問

2020-07-21 16:04

老師我忘記說了我們是今年1月份才開的對公賬戶，后來就遇上疫情了，所以今年3月-9月的房租都是我們園長直接私人卡轉給房東私人卡的，那這樣我們能憑私人轉賬回單做在外帳里嗎？

meizi老師 解答

2020-07-21 16:06

你好  可以 算園長墊付款  你做借主營業務成本-租賃費貸其他應付款-園長

董麗 追問

2020-07-21 16:18

房租是不是因為沒發票所以就不能直接做管理費用-房租呀？還問一下老師餐飲發票我做外帳里面可以直接做辦公費嗎？

meizi老師 解答

2020-07-21 16:20

你好   沒有發票 按實際業務的情況據實做分錄 。 你只是沒有發票而已   業務還是租賃費的 。 所以還是要做租賃費的 。    要看餐飲費是什么業務發生的  不是計入辦公費核算的