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于2020-07-21 11:07 發布 ??2105次瀏覽
紫藤老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2020-07-21 11:07
你好,借銀行存款 貸 應交稅費 借 應交稅費 貸 利潤分配
我 追問
2020-07-21 11:09
是借 應交稅費―企業所得稅,貸 利潤分配―未分配利潤嗎?
紫藤老師 解答
2020-07-21 11:10
借銀行存款 貸 應交稅費 借 應交稅費貸 利潤分配―未分配利潤
好的,謝謝老師
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以前年度損益調整對匯算清繳時如何體現?可以做為以前年度虧損嗎?
答: 你好,不體現在匯算清繳中的
匯算清繳收到稅務退稅,但是我軟件里沒有以前年度損益調整科目,那我這筆退稅款怎么做賬
答: 你好,你可以借銀行存款,貸利潤分配未分配利潤。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
我收到上一年匯算清繳的退稅用來抵今年的所得稅,我直接做了以前年度損益調整了,這樣可以嗎
答: 你好,不可以,可以計入借銀行存款,貸利潤分配
以前年度損益調整, 補以前年度附加稅,所得稅,年報匯算清繳怎么填寫?
討論
2018年損益表里的以前年度損益調整應該填到企業匯算清繳損益表哪里?2018年損益表里的以前年度損益調整是2017年匯算清繳所得稅,當時沒有計提.
小企業匯算清繳補繳了所得稅,應該怎么做分錄呢?有人說小企業不能用以前年度損益調整?
老師,2020企業所得稅匯算時,發現2020年有些費用沒有取得發票,在匯算清繳期期間取得發票,入賬在2021年的賬務中,科目為以前年度損益調整,在2020年匯算清繳時已調減,2021年的匯算清繳時有怎么處理啊?
計提第2季度的企業所得稅時計稅基礎要按第2季度的利潤總額減掉補交的2019的匯算清繳企業所得稅后的金額計提嗎?(5月分有以前年度損益調整)
紫藤老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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紫藤老師 解答
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紫藤老師 解答
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