粗心的香煙 追問

2020-07-21 10:17

是的，因為可以用來抵扣，但是不是屬于我們的進項

佟老師 解答

2020-07-21 10:25

本身那你應該進項稅額轉出，怎么會到資本公積

粗心的香煙 追問

2020-07-21 10:28

不做轉出，因為可以用來抵扣。

粗心的香煙 追問

2020-07-21 10:30

你可以看下這個分錄

佟老師 解答

2020-07-21 10:57

我覺得，你不應該抵扣，本身就不是你們的進項

粗心的香煙 追問

2020-07-21 11:14

如果是屬于我們的進項那這樣做對嗎

佟老師 解答

2020-07-21 11:16

屬于你們進項稅額，你們有銷項稅額嗎？也不能反映在資本公積中

粗心的香煙 追問

2020-07-21 11:17

有銷項，如果不能反映在資本公積中，那如何做比較好？

佟老師 解答

2020-07-21 11:19

你有銷項稅額，直接在繳納稅金時抵減銷項稅額了
借;銷項稅額
貸：進項稅額
轉出未交增值稅

粗心的香煙 追問

2020-07-21 11:21

我們現在是要反映在專項應付款中。那怎么平掉專項應付款的分錄

佟老師 解答

2020-07-21 11:23

你是收款時取得專票了嗎？