夫子樂 追問

2020-07-20 13:36

金額如何限制

郭老師 解答

2020-07-20 13:38

有業務的
按實際業務轉
沒有的建議五萬左右的

夫子樂 追問

2020-07-20 13:41

哪里可以看到相關規定

郭老師 解答

2020-07-20 13:44

為了依法嚴懲非法資金結算支付業務和非法買賣外匯犯罪活動。早在前年，央行就已發布了《中國人民銀行關于非銀行支付機構開展大額交易報告工作有關要求的通知》(銀發〔2018〕163號)。根據該通知要求，2019年1月1日起，包括微信支付，支付寶等在內的非銀行第三方支付機構以下交易情況必須上報：
1、當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上(含5萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的現金收支。 
2、非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上(含200萬元)、外幣等值20萬美元以上(含20萬美元)的款項劃轉。 
3、自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上(含50萬元)、外幣等值10萬美元以上(含10萬美元)的境內款項劃轉。 
4、自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上(含20萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的跨境款項劃轉。
 
重要提醒：
1、公轉私，私賬每日流水超過20萬，會被監控；
2、公轉公，每日流水超過50萬，會被監控。
以上兩點希望大家特別注意！
 
公轉私有什么風險點？
1、有偷稅漏稅的嫌疑：
公司財務做賬的時候都是需要原始憑證的，但是很多通過個人賬戶轉出去的款項賬目不透明，沒有依法納稅憑證，很可能不會提供增值稅發票，這就有偷稅漏稅的嫌疑了，企業有面臨巨額補稅的懲罰。
2、挪用公款的嫌疑：
公司賬戶一定是要擺在明面上有據可查的，而由公司賬戶轉入老板的私卡中，就很難區分底項款是公用還是私用，根據法律規定，公司的資金必須收到嚴格的監管，不可以挪用公用，一旦發現有挪用公款的行為，嚴重的將會判罪入刑。
3、有洗錢的嫌疑：
一旦個人賬戶大額收款累計次數過多，就會銀行列入重點監控對象，排查是否有洗錢的可能，列入重點監控的不僅僅是金額款項大，是一年內收款次數累計次數多的對象。
4、根據大額支付交易的規定：
個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉屬于大額交易，個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付屬于可疑交易。
 
當然，2020年了，還有不少企業為了少繳稅，試圖利用私人賬戶來“避稅”。這里至善財務小編特別提醒一下大家：稅務稽查，不僅要查公司的賬戶，更會重點稽查公司法定代表人、實際控制人、主要負責人的個人賬戶！一旦被稽查，補繳稅款是小事，還要繳納大量滯納金和稅務行政罰款，構成犯罪的，更要承擔刑事責任！
在金稅三期下，沒有任何銀行包庇任何企業，哪怕是自己的大客戶，只要發現賬戶有可疑，必須上報稅務，因為個人賬戶大額和可疑交易銀行稅務共享信息！