S珍 追問

2020-07-20 10:01

我這邊二季度清算完了，還要填三和四季度的所有申報表和財務報表，

maize老師 解答

2020-07-20 10:08

直接根據2季度這個填寫就可以，

maize老師 解答

2020-07-20 10:09

我看學員截圖是只需要填寫截止到2季度就可以，沒有3,4季度？

S珍 追問

2020-07-20 10:10

好的，謝謝老師，三季度和四季度我根據二季度填
我這邊還要填哦

maize老師 解答

2020-07-20 10:19

這個一般是按最后一個月數據處理，

S珍 追問

2020-07-20 10:23

累計數就是最后清算好的數，期末數也是最后清算好的數，這樣理解對嗎老師

maize老師 解答

2020-07-20 10:25

是的，是的，是這樣理解的

S珍 追問

2020-07-20 10:32

那年度所得稅申報表上最后的企業所得稅彌補虧損為負數，然后結轉到下一年可以吧？老師，因為清算了下一年結轉不了了

maize老師 解答

2020-07-20 10:39

你這個清算賬上資產負債表上面都處置掉了，根據這個去做匯算清繳，這個對應彌補本年的盈利之后再有虧損也不需要處理了，

S珍 追問

2020-07-20 10:53

麻煩老師幫我看下

maize老師 解答

2020-07-20 10:58

這個是自動生成的，你這個根據你賬上做之后納稅納稅調整是自動生成的，你先這么虧損填寫了，后續專管員說不行你再調 ，填寫納稅調整表上面其他去納稅調增

S珍 追問

2020-07-20 11:13

謝謝老師的解答

S珍 追問

2020-07-20 11:16

老師，能幫我再看下年度所得稅申報出來的風險嗎

maize老師 解答

2020-07-20 11:21

看不清楚，你這個截圖下面寫啥，你這個對應那個賬上管理費用明細填寫，你這個和利潤表上管理費用保持一致就可以，風險提示可以忽略，下面一行不知道寫啥

S珍 追問

2020-07-20 11:25

風險提示：
A104000期間費用表里第26行第3列管理費用為45525.49元，第25行第3列管理費用其他為20470元
然后說對管理費用的明細構成進行核實

maize老師 解答

2020-07-20 11:30

你去看你賬上那個，對應去填寫，第26行第3列管理費用為45525.49元， 這個需要等于你利潤表上面管理費用，第25行第3列管理費用其他為20470元 去查你管理費用明細賬，你沒有管理費用 別的下面分類都是其他嗎

S珍 追問

2020-07-20 11:33

管理費用明細里：有職工薪酬，租賃費，辦公費，然后剩下的金額包括其他清算時的一些費用都歸類在其他了？

maize老師 解答

2020-07-20 11:39

你上面按上面那個分類填寫，表上沒有才填寫其他，真實這樣風險提示可以忽略

S珍 追問

2020-07-20 11:40

好的，謝謝老師，辛苦了

maize老師 解答

2020-07-20 11:51

好的我先回復別的學員了