大海 追問

2020-07-18 16:29

建筑工程的工程施工一合問成本下根據不同的專業分包分別設xx專業分包成本和XX勞務分包成本嗎？例如工程施工一合同成本一基坑維護，工程施工一合同成本一消防工分包成本嗎？

大海 追問

2020-07-18 16:33

賬務系統中貨到票未到是不是先做借：工程施工貸應付賬款一暫估一xx公司，等票到時沖紅以上分錄，再作

大海 追問

2020-07-18 16:37

再作借：工程施工借：應交稅費一應交增值稅一進項稅額貸：應付賬款一Xx公司嗎？

玲老師 解答

2020-07-18 16:50

建筑工程的工程施工一合問成本下根據不同的專業分包分別設xx專業分包成本和XX勞務分包成本嗎？例如工程施工一合同成本一基坑維護，工程施工一合同成本一消防工分包成本嗎？
可以 明細科目企業根據自己的實際情況設置就可以 
賬務系統中貨到票未到是不是先做借：工程施工貸應付賬款一暫估一xx公司，等票到時沖紅以上分錄，再作  對的 
再作借：工程施工借：應交稅費一應交增值稅一進項稅額貸：應付賬款一Xx公司嗎？ 對的

大海 追問

2020-07-18 17:18

老師，向別人買的活動房（二手的）30萬，供應商沒提供發票，后來找別家開了票，人家收了稅點9000元，如果核算內賬，這個活動房的成本怎樣做分錄，請老師寫分錄，

玲老師 解答

2020-07-18 17:21

你好 借 周轉材料貸銀行 稅款借管理費用稅金貸銀行

大海 追問

2020-07-18 17:23

項目上買的鐵睡床是并入到臨時設施一活動房里面嗎？做內賬核算，可以不設應交稅金科目嗎？還有一個項目工期要兩三年，這些活動房不作攤銷，直接一次進成本嗎？

玲老師 解答

2020-07-18 17:28

內賬不用單位記稅  含稅價入賬就可以   可以一次攤銷也可以  金額大的可以多攤銷幾次

大海 追問

2020-07-18 18:25

活動房可以記到臨時設施科目嗎？

玲老師 解答

2020-07-18 18:27

您好，可以的，臨時設施科目不是一級科嗎，一級科目是周轉材料，

大海 追問

2020-07-18 18:28

如果分項目核算，我是否可以等項目完工時一次性結轉成本貴用收入，內賬的。還有給員工的鐵睡床是否可并入活動房臨設核算？

玲老師 解答

2020-07-18 18:31

您好，應該按照實際結轉收入和對應的成本，內賬可以計入臨時設施費

大海 追問

2020-07-18 18:38

因為是內賬，我們等項目完工（工期一兩年）到時一次結轉收入和成本，也體現配比原則，如果平常有收入平常結轉還會導致收入成本不匹配，我覺得內賬的沒有象稅賬那樣要求規范，你說我這樣操作可次嗎？老師

玲老師 解答

2020-07-18 18:39

你好 也可以內賬沒有規定，老板同意思 就可以的

大海 追問

2020-07-18 18:42

謝謝老師

玲老師 解答

2020-07-18 18:44

您好，不客氣，祝您工作學習愉快，如果您這個問題已經解決，請對老師的回復給予評價