咖啡&奶茶 追問

2020-07-18 11:24

18年一整年跟19年都錯了，也是這樣調整嗎？

鄒老師 解答

2020-07-18 11:24

你好，調整分錄是一樣，只是金額就變成了2000*24

咖啡&奶茶 追問

2020-07-18 11:26

摘要呢？老師

鄒老師 解答

2020-07-18 11:26

你好，摘要可以是調整某某月份第多少號憑證

咖啡&奶茶 追問

2020-07-18 11:26

還有今年的社保單位部分不是減免了嗎？那這樣做的話社保不是出現負數了？

鄒老師 解答

2020-07-18 11:27

你好，今年的社保單位部分減免了，你所做的相關分錄是？

咖啡&奶茶 追問

2020-07-18 11:28

我就是按銀行扣款的金額，借管理費用貸銀行存款

鄒老師 解答

2020-07-18 11:29

你好，既然是減免了單位部分社保，那就不應當有銀行扣款才是 啊

咖啡&奶茶 追問

2020-07-18 11:29

單位減免部分沒做賬

鄒老師 解答

2020-07-18 11:30

你好，你上面的分錄是做的是繳納個人負擔部分嗎？

咖啡&奶茶 追問

2020-07-18 11:31

是的，老師

鄒老師 解答

2020-07-18 11:31

你好，個人部分借方應當通過其他應收款核算才是的

咖啡&奶茶 追問

2020-07-18 11:33

之前繳社保我都是按銀行扣款金額這樣做，見圖

鄒老師 解答

2020-07-18 11:34

你好，個人部分借方應當通過其他應收款核算才是的
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

咖啡&奶茶 追問

2020-07-18 11:38

不是，我是想說以前的社保我都是做借管理費用（社保）貸：銀行，個人部分發放時沒有相對應扣減，如何辦現在？

鄒老師 解答

2020-07-18 11:42

你好，個人部分需要找個人收回，需要計入其他應收款核算，你之前計入管理費用，就需要這樣做調整分錄的
借；其他應收款，貸；以前年度損益調整——管理費用（社保）

咖啡&奶茶 追問

2020-07-18 11:43

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2020-07-18 11:43

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝