Lisa鄭 追問

2020-07-17 21:17

但是當時我們沒有列支費用，我們這筆款也是接受別人的撥款，直接掛的應付，發票來的時候直接抵充的應付

王老師1 解答

2020-07-17 21:19

你們接受別人的撥款，借記銀行存款，貸記其他應付款。發票來的時候，借記管理費用，貸記其他應付款？這里其他應付款兩處都在貸方，怎么沖抵？

Lisa鄭 追問

2020-07-17 21:21

收到的時候借記銀行存款，貸其他應付。收到發票，借記其他應付，貸記銀行存款

王老師1 解答

2020-07-17 21:24

那不入費用好像也沒有開發票的必要。
另外我想提醒的是由于個人自己找的一個開票方開票給你們，這個開票方有可能是個開票單位，若日后這個開票單位出事的話，稅務局查上下游可能會查到貴司身上來

Lisa鄭 追問

2020-07-17 21:25

現在就是給我們開票的這個單位出問題了，查到我們這里來了，我們需要承擔什么責任呀？

王老師1 解答

2020-07-17 21:30

那你趕緊把那張發票撤下來，就當自己從不知道這張發票的存在，不知道對方開票了，你什么都不知道

Lisa鄭 追問

2020-07-17 21:33

我沒有列支費用，然后我們是一所學校，從事學歷教育也是免增值稅的。企業所得稅的計稅金額也沒受影響，應該問題不大吧？

王老師1 解答

2020-07-17 21:35

你們沒列支費用就還好，沒對國家稅收造成損失。
但能撇清是最好，還是不要承認這張發票的存在。以免稅務局多問

Lisa鄭 追問

2020-07-17 21:37

稅務局來查沒查到這張發票的話，是不是就沒什么問題了？

王老師1 解答

2020-07-17 21:41

是，你們沒收到能說你們什么呢，銷售方亂開發票唄。

Lisa鄭 追問

2020-07-17 21:48

還是沒經驗呀，現在心里擔心的很。當時這事情發生的時候我還沒在，我是新來的沒經手這個事情，如果真有問題，和我有關系嗎

Lisa鄭 追問

2020-07-17 21:55

并且還有一個問題，我們是一所學校，我們集團是一個房地產開發公司。然后我們學校修建的房子有一個基建戶，和我們學校的日常業務是分開的，但是基建那邊開的發票都是開的我們學校的名字，這有問題沒有

王老師1 解答

2020-07-17 21:56

那是前手會計的事，跟你無關，不可能讓你連坐的，你跟老板說一說，到時別承認看到過這張發票就行，稅務局拿不出證據說你們知曉此事的