晴 追問

2020-07-17 16:30

那怎么做分錄？老師

晴 追問

2020-07-17 16:32

直接收了一年租金6萬

晴 追問

2020-07-17 16:34

借：其他應收款    貸：預收賬款
借：預收賬款 貸：其他業務收入
應交稅費

maize老師 解答

2020-07-17 16:40

你收到是一年嗎，那這個做借：其他應收款 貸：預收賬款 應交增值稅，按月做借預收貸其他業務收入，只是收一個月做借其他應收款 貸其他業務收入
應交稅費

晴 追問

2020-07-17 16:42

銷項稅是一次性確認嗎？不能分攤到每個月嗎？

晴 追問

2020-07-17 16:45

這個銷項稅不能用進項抵減嗎？必須交是嗎？

maize老師 解答

2020-07-17 16:54

先收到預收款這個增值稅納稅義務就發生了，不能分期了， 這個銷項稅不能用進項抵減嗎？必須交是嗎？ 一般計稅是可以的，

晴 追問

2020-07-17 16:56

也就是說可以用我們公司開的采購貨物的進項票抵，是吧老師。我們公司是一般計稅

maize老師 解答

2020-07-17 17:21

是的可以的，一般計稅是可以抵扣

晴 追問

2020-07-17 17:22

好的，老師，謝謝

maize老師 解答

2020-07-17 17:30

好的我先回復別的學員了