曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:38

給供貨商的款已經付了，保票未收到，貨也未收到

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:40

你好，貨沒有到你們先開票，那是虛開，那只能是按照上面先暫估。膽子太大了啊

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:42

那怎么賬務處理??？能完整的告訴我嗎

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:44

1，暫估。庫存商品等 貸應付賬款-暫估  2，開票銷售借應收賬款   貸主營業務收入    貸應繳稅費（銷項稅額）  3，結轉成本  借主營業務成本   貸庫存商品

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:46

賬款是已經付了了的，已經打到對方賬戶了的啊

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:52

你好。付款時借應付賬款--對方單位（注意和暫估不同的戶名和金額，這里是含稅的，但暫估最好是不含稅）

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:54

那就是分開做賬嗎？我的財務報表就因為這一筆不平衡

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:55

你好，戶名需要分開的，不是同一個

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:57

是不是實際付款60000的話，那我做暫估入庫的話做多少

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:58

開了25000的票出去

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:59

你好，可以和25000配比的數量先暫估入庫

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 16:01

是這樣估的，但是我報表出來資產總計卻比所有者權益和負債多這一筆暫估的數據，是為什么

徐阿富老師 解答

2020-07-15 16:03

你好，你沒有結轉損益或結轉憑證沒有記賬吧

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 16:09

你看看，結轉了啊

徐阿富老師 解答

2020-07-15 16:14

你好，手工賬那是不是匯總表的問題

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 16:42

謝謝老師，找出來原因了，暫估入賬的應付賬款沒做進去

徐阿富老師 解答

2020-07-15 16:43

嗯嗯。手工賬憑證不多，不平一般是匯總沒對，  不客氣，祝你生活愉快，請為我五星評價，謝謝