過了很久 追問

2016-07-05 09:55

6月份轉成了一般納稅人，不屬于輔導期吧？但是認證的發票多于銷項，不是把多余的留底嗎

過了很久 追問

2016-07-05 10:06

進項票認證的多了怎么做賬

鄒老師 解答

2016-07-05 09:44

你好，貴公司是輔導期一般納稅人嗎？

鄒老師 解答

2016-07-05 09:52

如果不是輔導期，是當月認證，當月抵扣的

鄒老師 解答

2016-07-05 09:56

你好，這個是結轉以后月份抵扣               
而不是當月認證，下個月抵扣

鄒老師 解答

2016-07-05 10:13

借；原材料等科目   應交稅費-應交增值稅（進項稅額）  貸；應付賬款等科目
結轉以后月份抵扣