Coco????c 追問

2020-07-15 10:45

應付帳款 年初余額借方有金額  沒有往年的分錄  現在 發現這筆是沒有入庫的 也是往年的現在也已經沒有庫存的  我怎么記賬

鄒老師 解答

2020-07-15 10:46

你好，應付賬款正常是貸方余額才是的  
現在 發現這筆是沒有入庫的，補做入庫分錄就是了，借；庫存商品等科目，貸；應付賬款

Coco????c 追問

2020-07-15 10:47

那我補上去 沒有庫存啊

Coco????c 追問

2020-07-15 10:47

還有應交稅費

鄒老師 解答

2020-07-15 10:49

你好，如果這個庫存銷售了，就結轉到主營業務成本 就是了

Coco????c 追問

2020-07-15 10:49

老師是 往年的 現在補入記賬

Coco????c 追問

2020-07-15 10:50

庫存也沒有

鄒老師 解答

2020-07-15 10:52

你好
補做入庫分錄就是了，借；庫存商品等科目，貸；應付賬款
如果這個庫存銷售了，就結轉到主營業務成本 就是了，借；以前年度損益調整，貸；庫存商品

Coco????c 追問

2020-07-15 10:56

我想發圖片 
發不出去

鄒老師 解答

2020-07-15 10:58

你好，提問的下方是可以插入相應圖片的

Coco????c 追問

2020-07-15 11:00

不能 我感覺不知道怎么問

鄒老師 解答

2020-07-15 11:01

你好，請看圖，這個地方是可以插入圖片，并提交的

Coco????c 追問

2020-07-15 11:04

老師 你回答明白一點好嗎 ？我現在 我的內帳19年期初才開始記賬 應付帳款期初余額借方有1000元 然后了 我先在20年我要對平賬務  發現這筆數據是有發票的在外帳 是增值稅專用發票 是原材料的發票  我本來做接方 原材料  應交增值稅  貸方就是應付賬款 就平了  可以原材料沒有 我怎么沖

鄒老師 解答

2020-07-15 11:06

你好，補做原材料購進分錄
借； 原材料， 應交增值稅 ，貸；應付賬款
原材料沒有了就這樣做分錄
借；生產成本，貸；原材料

Coco????c 追問

2020-07-15 11:07

然后了 我做進去了 我原材料庫存就是不對了 沒有這材料 我說了我往年的額

Coco????c 追問

2020-07-15 11:08

下一筆分錄我怎么調整這個原材料  而且這個月的進項稅也多了

Coco????c 追問

2020-07-15 11:08

實際是18年發生費

鄒老師 解答

2020-07-15 11:11

你好，補做原材料購進分錄
借； 原材料， 應交增值稅 ，貸；應付賬款
原材料沒有了就這樣做分錄
借；生產成本，貸；原材料
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

Coco????c 追問

2020-07-15 11:12

是往年的我直接 把原材料計入成本嗎

Coco????c 追問

2020-07-15 11:14

那稅額了 這個月就是多了進項稅的 內帳不怕把

鄒老師 解答

2020-07-15 11:14

你好，是的，需要把原材料領用計入到生產成本核算

Coco????c 追問

2020-07-15 11:15

這樣就可以了嗎  不需要結轉什么吧

Coco????c 追問

2020-07-15 11:15

結轉陳本就可以是 嗎

鄒老師 解答

2020-07-15 11:17

你好，如果產品完工入庫了，就需要從生產成本結轉到庫存商品