檸檬像月牙 追問

2020-07-14 20:17

請問如果不把賬昨晚結轉損益怎么計算所得稅額呢？

徐阿富老師 解答

2020-07-14 20:19

你好可以根據科目余額表來看利潤總額，從而計提所得稅，夜可以結轉利潤之后再計提所得稅

徐阿富老師 解答

2020-07-14 20:20

也不是夜，打錯了不好意思

檸檬像月牙 追問

2020-07-14 20:21

那我6月份不計提所得稅 是不是利潤表里的所得稅一欄就不用填？

檸檬像月牙 追問

2020-07-14 20:22

等到下個月計提后 是需要將這次的所得稅填寫在第三季度申報利潤表時的所得稅項目里嗎

徐阿富老師 解答

2020-07-14 20:26

你好，是的，沒有計提不用填，3季度申報時填上

檸檬像月牙 追問

2020-07-14 20:30

不好意思老師 再最后問一下 結轉利潤后再提是指我在現有結轉完損益后 再做借：所得稅 貸：應交稅費—應交企業所得稅 然后借：本年利潤 貸：所得稅嗎

徐阿富老師 解答

2020-07-14 20:31

你好，非常正確，是這樣的沒錯

檸檬像月牙 追問

2020-07-14 20:31

謝謝老師 您的解釋很清晰 終于明白了

徐阿富老師 解答

2020-07-14 20:38

不客氣，祝你生活愉快，請為我五星評價，謝謝